Оптимизация налоговых расходов и налоговых рисков

Оптимизация налоговых расходов и налоговых рисков – эффективное планирование системы налогообложения компании, которое не противоречит действующему законодательству. В основе данной системы лежит выбор места, направления деятельности, а также организация и сопровождение договорных отношений.

Эти меры предпринимаются с целью увеличения финансовых потоков фирмы за счет снижения налоговых выплат в краткосрочном и долгосрочном периоде. Также это позволяет избежать штрафов и санкций со стороны органов контроля.

Оптимизация налоговых расходов и налоговых рисков – это комплекс мероприятий, в рамках которых осуществляется:

• Проверка схем налогообложения, которые используются сотрудниками компании;
• Поиск и устранение недочетов и ошибок в системе налогообложения с целью обеспечения необходимого качества первичной документации;
• Консультации по проведению отдельных хозяйственных операций;
• Оптимизация (минимизация) налогов – процедура предполагает разработку эффективной модели уплаты налогового бремени, а также проведение реформ в учетной политике и договорной базе компании;
• Консультации в части исключения системы двойного налогообложения при ведении ВЭД, а также о порядке расчета и выплаты обязательных сборов и налогов;
• Оценка рисков в процессе использования оптимизированных схем.

С какой целью проводится оптимизация налоговых расходов и налоговых рисков?

Главной целью минимизации налогов выступает не снижение величины какого-либо налога, а оптимизация всех денежных активов организации. Применение такой политики налогообложения дает возможность компании исключить «переплаты» по налоговому бремени. Если игнорировать использование системы оптимизации налогов, это может привести к существенным финансовым потерям, включая банкротство компании.

Стоит отметить, что уменьшение величины выплат по налогам не является залогом увеличения прибыли компании, поскольку данная зависимость не всегда является прямо пропорциональной. Дело в том, что уменьшение одних налогов непременно ведет к увеличению других. Нарушение налогового баланса также ведет к финансовым санкциям.

Эффективной методикой увеличения показателя прибыльности компании выступает грамотное построение системы управления, а не механическое уменьшение величины налогов. Именно поэтому каждая компания независимо от направления деятельности должна осуществлять оптимизацию налоговых расходов и налоговых рисков.